Приближаются сроки сдачи отчетности о клиентах – налоговых резидентах иностранных государств

С 20 июля 2018 года российские организации финансового рынка могут направлять в ФНС России сведения о клиентах, их выгодоприобретателях и контролирующих лицах, которые являются иностранными налоговыми резидентами.

В первую отчетность за период 2017 года необходимо включить сведения в отношении ранее заключенных договоров:

  • с физическими лицами, стоимость по которым превышает 1 миллион долларов США (или эквивалент этой суммы в другой валюте),
  • с юридическими лицами, стоимость по которым больше 250 тысяч долларов США (или эквивалент этой суммы в другой валюте).
  • Документы нужно направить в электронном виде через специальный сервис ФНС России « Отчет об иностранных клиентах по Стандарту ОЭСР » .

    Сведения о правилах, порядке и сроках отчетности размещаются в разделе « Представление финансовой информации об иностранных клиентах по Стандарту ОЭСР ». Тут же во вкладке « Информация » можно ознакомиться с рекомендациями для подготовки отчётности, а также иной справочной, нормативно-правовой и технической документации.

    Первый обмен с компетентными органами иностранных государств ФНС России совершит в сентябре 2018 года.

    Перечень юрисдикций, с которыми ФНС России будет обмениваться финансовой информацией утвержден Приказом ФНС России от 30 мая 2018 г. № ММВ-7-17/360@ . Перечень юрисдикций, с которыми ФНС России осуществляет обмен страновой отчетностью утвержден Приказом ФНС России от 30 мая 2018 г. № ММВ-7-17/359@ . Оба документа были зарегистрированы Министерством юстиции РФ 25 июня 2018 года.

     
    По теме
    Михаил Мишустин представил работу онлайн-касс на Форуме по налоговому администрированию ОЭСР в Венгрии - УФНС 28-29 июня в Будапеште совместно с Секретариатом Форума и Национальной налогово-таможенной администрацией Венгрии ФНС России проводит международный семинар ОЭСР по проекту Форума по налоговому администрированию «Онлайн-к
    28.06.2018
    День физкультурника на Кегострове - Министерство здравоохранения и социального развития Один из проектов Всемирной организации здравоохранения (ВОЗ) осуществляется в рамках стратегии «Здоровье для всех - 21 век» и называется «Здоровые острова» (Healthy Islands).
    21.07.2018
    В ходе осуществления спецоперации, проводившейся в 14 регионах Российской Федерации, Региональным управлением ФСБ России по Архангельской области пресечен незаконный канал поставки оружия на территорию нашего региона.
    20.07.2018 Вечерний Котлас
    uc-01 - Культура Архангельской области Так называется творческий вечер писателя из Ярославля Дмитрия Кшукина, который пройдет в Архангельске 27 июля 27 июля в 17 часов в Центральной городской библиотеке им.
    20.07.2018 Культура Архангельской области
    17 июля в России отмечается День этнографа - Культура Архангельской области Праздник введен в честь дня рождения легендарного русского ученого и путешественника Н.Н.Миклухо-Маклая Проект «Миклухо-Маклай.
    20.07.2018 Культура Архангельской области
    uc-01 - Культура Архангельской области Это проект Архангельского краеведческого музея для детей, находящихся в трудной жизненной ситуации На днях в Новодвинской крепости была торжественно открыта Летняя историко-археологическая школа – проект Архангельског
    20.07.2018 Культура Архангельской области
                Новгородские футболисты начали первый матч с огромным желанием доказать болельщикам и себе, что потери очков в двух предыдущих матчах было случайным.
    21.07.2018 Федерация футбола
                Большой футбольный праздник стартует сегодня 21 июля — в Волгограде откроется Всероссийский финал традиционных детско-юношеских соревнований «Колосок» среди команд сельских поселений.
    21.07.2018 Федерация футбола
    Архангельское УФАС России в плановом порядке изучило положение дел на розничных рынках автомобильных бензинов и дизельного топлива за 2017 год в границах Архангельской области.
    19.07.2018 Вечерний Котлас